홍라이프 계산기복권 당첨금 세금 계산기 쉽게 이해하기 — 개념과 원리
이 계산기는 복권 당첨금에 붙는 세금과 실제로 받는 금액을 추정합니다. 미국(2026년 연방 소득세율과 주 세율), 한국(고정 원천징수 세율), 그 밖의 나라(입력한 단일 세율)를 지원하며, 수령할 때 원천징수되는 금액과 미국의 경우 신고 때 추가로 낼 금액도 보여 줍니다.
계산 방법
- 과세 대상 당첨금 = 당첨금 − 복권 구입비
- 미국 연방세: (다른 소득 + 당첨금)의 세금 − 다른 소득만의 세금. 2026년 단독 신고 구간(10% 12,400, 12% 50,400, 22% 105,700, 24% 201,775, 32% 256,225, 35% 640,600까지, 그 이상 37%) 또는 부부 합산 구간을 씁니다. 주세 = 세율 × 당첨금, 원천징수 = 5,000달러 초과 시 당첨금의 24%
- 한국: 200만 원 이하는 비과세, 초과 시 3억 원까지 소득세 20%, 초과분 30%에 지방소득세 10%를 더해 22%, 33%입니다.
- 기타 국가: 단일 세율 × 당첨금
원리
미국에서 복권 당첨금은 일반 소득으로, 다른 소득 위에 얹혀 과세되므로 대부분이 높은 구간에 들어갑니다. 수령 시 24% 원천징수는 선납일 뿐이고 실제 세금은 종합신고 때 정산됩니다. 한국은 복권 당첨금을 분리과세해 정해진 세율로 전액 원천징수합니다.
예제 풀이
기본값: 미국, 단독 신고, 당첨금 1,000,000달러, 복권 2달러, 다른 소득 60,000달러, 주세 4%
- 과세 당첨금 999,998달러, 과세소득 합계 1,059,998달러로 최고 구간 37%입니다.
- 연방세 = 세금(1,059,998) − 세금(60,000) ≈ 340,244.51달러
- 주세 = 39,999.92달러, 총 세금 = 380,244.43달러(실효세율 38%)
- 세후 수령액 = 619,755.57달러
- 수령 시 원천징수 239,999.52달러, 신고 때 약 100,244.99달러를 더 내야 합니다.
| 받는 당첨금 (세전) | 세후 실수령액 |
|---|---|
| 250,000 | $170,643.53 |
| 500,000 | $323,143.53 |
| 750,000 | $472,255.57 |
| 1e+06 | $619,755.57 |
| 1.25e+06 | $767,255.57 |
| 1.5e+06 | $914,755.57 |
| 2e+06 | $1,209,755.57 |
결과 해석
미국에서 큰 금액에 당첨되면 24% 원천징수와 최고 37% 세율의 차이에 놀라는 경우가 많으니 차액을 미리 떼어 두십시오. 주마다 세율이 다르며 복권 당첨금에 과세하지 않는 주도 있습니다. 한국은 원천징수 후 받는 금액으로 납세가 끝납니다.
흔한 실수
- 24% 원천징수를 최종 세금으로 생각하는 경우
- 주세나 지방세를 빼먹는 경우
- 다른 소득 때문에 높은 구간이 적용된다는 점을 무시하는 경우
- 가족에게 나눠 주는 돈은 세금이 없다고 생각하는 경우(증여세가 붙을 수 있음)
주의: 단순화한 추정치이며 도박 손실 공제, 세액공제, 증여세는 반영하지 않습니다. 세법은 바뀔 수 있으니 세무 전문가와 상담하십시오. 세무 자문이 아닙니다.
자주 묻는 질문
한국 로또 1등 세금은 얼마인가요?
3억 원까지 22%, 초과분은 33%가 원천징수됩니다. 당첨금에 따라 계산해 보십시오.
미국 100만 달러 당첨 시 세금은요?
기본값 기준 연방세와 주세 4%를 합쳐 약 38%이며, 약 62만 달러가 남습니다.
복권 구입비는 빼 주나요?
당첨된 복권의 구입비는 과세 대상에서 뺍니다.
출처: IRS, Rev. Proc. 2025-32 (2026 inflation adjustments) and Publication 525 · 소득세법 제84조(기타소득의 과세최저한), 제129조(원천징수세율)