TANB e TANL: qual é a diferença?
Quando um banco anuncia um depósito, a taxa em destaque é quase sempre a TANB – taxa anual nominal bruta. Mas o que lhe interessa é o que fica depois dos impostos: a TANL – taxa anual nominal líquida.
A relação entre as duas
Como os juros pagam 28 % de IRS, a TANL é 72 % da TANB: TANL = TANB × 0,72.
| TANB | TANL (após 28 %) |
|---|---|
| 1 % | 0,72 % |
| 1,5 % | 1,08 % |
| 2 % | 1,44 % |
| 2,5 % | 1,80 % |
| 3 % | 2,16 % |
| 3,5 % | 2,52 % |
Exemplo
25 000 € a 12 meses com TANB de 2,5 %: juros brutos 625,00 €, IRS 175,00 €, juros líquidos 450,00 €. TANL: 1,800 %.
«Nominal» quer dizer anual
Uma TANB de 2,5 % num depósito a 3 meses não rende 2,5 %: rende a quarta parte, porque a taxa é anual. 25 000 € a 3 meses a 2,5 % dão 156,25 € brutos e 112,50 € líquidos. Para comparar depósitos com prazos diferentes, compare os juros líquidos no fim do prazo e o que acontece depois (renovação).
E a TAEB/TAEL?
A TAEB (taxa anual efetiva bruta) mostra quanto renderia num ano se os juros de prazos curtos fossem sendo capitalizados. É ligeiramente superior à TANB nos prazos curtos e igual nos depósitos a um ano. Serve para comparar, mas não é uma garantia de rendimento.
Taxas promocionais e escalonadas
- Promocionais: TANB alta só nos primeiros meses ou para dinheiro novo.
- Crescentes: a taxa sobe a cada período (por exemplo, 1,5 % no 1.º ano, 2,5 % no 3.º). Calcule a média ponderada.
- Indexadas: acompanham a Euribor; podem descer.
Leia sempre a Ficha de Informação Normalizada do depósito, onde estão a TANB, as condições de mobilização antecipada e a renovação.
Uma regra simples
Se só quiser fazer uma conta de cabeça: multiplique o montante pela TANB, depois pela fração do ano (meses ÷ 12) e, por fim, por 0,72. O resultado são os juros líquidos que vão chegar à sua conta, com uma diferença de cêntimos por causa da contagem de dias do banco.
Como usar o simulador
O simulador acima já tem os dados deste exemplo. Escreva o montante, a TANB indicada pelo banco e o prazo do depósito. Por regra, mantenha a retenção de 28 %; se quiser testar o englobamento, escolha essa opção e escreva a sua taxa marginal de IRS. O resultado mostra os juros brutos, o imposto, os juros líquidos e uma tabela com o efeito de renovar o depósito durante vários anos.
FAQ
Qual é a diferença entre TANB e TANL?
A TANB é a taxa anual antes de impostos; a TANL é depois da retenção de 28 % de IRS. TANL = TANB × 0,72.
Uma TANB de 2,5% corresponde a que TANL?
A 1,800 %. Em 25 000 € a 12 meses, os juros líquidos são 450,00 €.
A TANB é paga pelo prazo do depósito?
Não: é uma taxa anual. Num depósito a 3 meses recebe cerca de um quarto da TANB.
Fontes (verificadas a 5 de novembro de 2026): CIRS, art. 71.º (taxa liberatória de 28 %) e art. 22.º (englobamento); Fundo de Garantia de Depósitos (fgd.pt) e Banco de Portugal, Portal do Cliente Bancário (depósitos a prazo, TANB e TANL); BCE, decisões de política monetária de 29/10/2026.